Exploitatie | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting |
|---|---|---|---|---|---|---|
Baten | ||||||
Baten na de 2e bestuursrapportage | 45.059 | 47.757 | 47.410 | 46.193 | 46.664 | 47.898 |
Mutaties begroting 2022 | ||||||
Autonome ontwikkelingen | -117 | -427 | -267 | -487 | ||
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds- Effect meicirculaire 2021 | -166 | -479 | -319 | -539 | ||
Verschillende taakvelden - Omgevingsdienst Rivierenland | 52 | 52 | 52 | 52 | ||
Overige wijzigingen | -3 | |||||
Bestaand beleid - actualisatie | 152 | 317 | 484 | 681 | ||
0.61 OZB woningen - Areaaluitbreiding | 35 | 82 | 129 | 223 | ||
0.61 OZB Woningen - indexering OZB | 83 | 167 | 252 | 339 | ||
0.62 OZB niet woningen -Indexering OZB | 34 | 68 | 103 | 139 | ||
Overige wijzigingen | -20 | |||||
Nieuw beleid - 3. Wenselijk | 153 | 308 | 467 | |||
0.61 OZB Woningen - Stijging OZB, jaarlijks 2% | 109 | 220 | 334 | |||
0.62 OZB niet-woningen - Stijging OZB, jaarlijks 2% | 44 | 88 | 133 | |||
Totaal ontwikkelingen | 35 | 42 | 525 | 662 | ||
Totaal baten | 45.059 | 47.757 | 47.445 | 46.235 | 47.189 | 48.560 |
Lasten | ||||||
Lasten na de 2e bestuursrapportage | 10.781 | -11.602 | -11.058 | -11.143 | -11.213 | -11.213 |
Mutaties begroting 2022 | ||||||
Autonome ontwikkelingen | 297 | 395 | 436 | 562 | ||
0.4 Overhead - I&A plan | 8 | 79 | 130 | 259 | ||
0.4 Overhead - Salarisstaat 2022 | 297 | 339 | 339 | 339 | ||
Verschillende taakvelden - Autonome ontwikkelingen | -7 | -14 | -30 | -39 | ||
Overige wijzigingen | -1 | -9 | -3 | 3 | ||
Bestaand beleid - actualisatie | 14 | 17 | 31 | -12 | ||
0.4 Overhead - Verloop personeel/krappe arbeidsmarkt | 139 | 139 | 139 | 139 | ||
Verschillende taakvelden - Aanpassing afschrijvingen op basis van nota waarderen en afschrijven | -1 | 2 | 16 | -27 | ||
Verschillende taakvelden - Urenverdeling | -147 | -147 | -147 | -147 | ||
Overige wijzigingen | 22 | 25 | 39 | -4 | ||
Nieuw beleid - 2. Noodzakelijk | 70 | 70 | 70 | 70 | ||
0.4 Overhead - Verbindingsofficier veiligheid | 70 | 70 | 70 | 70 | ||
Nieuw beleid - 3. Wenselijk | 82 | 82 | 82 | 82 | ||
0.4 Overhead - Stelselwijziging correctie kapitaallasten | 82 | 82 | 82 | 82 | ||
Totaal ontwikkelingen | 464 | 562 | 617 | 700 | ||
Totaal lasten | 10.781 | 11.602 | 11.522 | 11.705 | 11.830 | 11.913 |
Saldo voor bestemming | 34.280 | 36.156 | 35.926 | 34.530 | 35.359 | 36.646 |
Mutaties reserves | ||||||
Primitieve begroting | 16 | 16 | 16 | 16 | ||
Totaal mutaties reserves | 16 | 16 | 16 | 16 | ||
Saldo na bestemming | 37.098 | 35.756 | 35.942 | 34.546 | 35.375 | 36.663 |
Toelichting ontwikkelingen
Mutaties begroting | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
Baten | ||||
Autonome ontwikkelingen | ||||
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds- Effect meicirculaire 2021 | -166 | -479 | -319 | -539 |
De meicirculaire 2021 gemeentefonds is opnieuw beoordeeld en geeft aanleiding tot aanpassing van de Algemene Uitkering op de onderdelen herijking verdeelmodel en jeugdzorg. De (nadelige) aanpassing loopt op van € 166.000 in 2022 tot € 539.000 in 2025. | ||||
Verschillende taakvelden - Omgevingsdienst Rivierenland | 52 | 52 | 52 | 52 |
De begroting wordt opgehoogd aan de hand van de vastgestelde programmabegroting 2022 omgevingsdienst Rivierenland | ||||
Bestaand beleid - actualisatie | ||||
0.61 OZB woningen - Areaaluitbreiding | 35 | 82 | 129 | 223 |
De areaaluitbreiding conform woningbouwplannen hebben we meerjarig in de begroting opgenomen, hierbij zijn we uitgegaan van de realisatie vanaf 2023: | ||||
0.61 OZB Woningen - indexering OZB | 83 | 167 | 252 | 339 |
De OZB woningen opbrengsten worden meerjarig geïndexeerd met 1,6%. BBP-index (conform meicirculaire 2021). Deze index is conform de in de perspetiefnota opgenomen uitgangspunten. De meerjarige raming is in strijd met de genoemde uitgangspunten. | ||||
0.62 OZB niet woningen -Indexering OZB | 34 | 68 | 103 | 139 |
De OZB-opbrengsten voor niet-woningen worden meerjarig geïndexeerd met 1,6%. BBP-index (conform meicirculaire 2021). Deze index is conform de in de perspetiefnota opgenomen uitgangspunten. De meerjarige raming is in strijd met de genoemde uitgangspunten. | ||||
Nieuw beleid - 3. Wenselijk | ||||
0.61 OZB Woningen - Stijging OZB, jaarlijks 2% | 0 | 109 | 220 | 334 |
Het College stelt voor de OZB woningen vanaf 2023 jaarlijks met 2% te verhogen, dit is bovenop de indexatie van 1,6% en de jaarlijkse areaaluitbreiding. Dit is nodig om daarmee de voorzieningen voor inwoners en ondernemers niet verder uit te hollen. | ||||
0.62 OZB niet-woningen - Stijging OZB, jaarlijks 2% | 0 | 44 | 88 | 133 |
Het College stelt voor de OZB niet-woningen vanaf 2023 jaarlijks met 2% te verhogen, dit is bovenop de indexatie van 1,6%. Dit is nodig om daarmee de voorzieningen voor inwoners en ondernemers niet verder uit te hollen. | ||||
Lasten | ||||
Autonome ontwikkelingen | ||||
0.4 Overhead - I&A plan | 8 | 79 | 130 | 259 |
Vervangingsinvesteringen op basis van wat afliep staat C begroting 2022 en verwerking informatieplan 2022-2025 saldo ambities uit financieringsoverzicht. | ||||
0.4 Overhead - Salarisstaat 2022 | 297 | 339 | 339 | 339 |
De salariskosten zijn met 2% naar boven aangepast, gebaseerd op de kennis die we op dit moment hebben van de ontwikkeling van de CAO van gemeenteambtenaren. | ||||
Verschillende taakvelden - Autonome ontwikkelingen | -7 | -14 | -30 | -39 |
Verzamelpost van verschillende autonome ontwikkelingen. Afzonderlijk zijn deze mutaties kleiner dan €25.000. | ||||
Bestaand beleid - actualisatie | ||||
0.4 Overhead - Verloop personeel/krappe arbeidsmarkt | 139 | 139 | 139 | 139 |
We hebben een aantal medewerkers gevraagd de organisatie te verlaten binnen de periode van aanstelling bij wijze van proef. Het gevolg hiervan is dat deze medewerkers een beroep doet op een uitkering (onder meer WW). De gemeente is eigenrisicodrager waardoor de kosten uiteindelijk voor rekening komen van de gemeente. | ||||
Verschillende taakvelden - Aanpassing afschrijvingen op basis van nota waarderen en afschrijven | -1 | 2 | 16 | -27 |
Op basis van de nota waarderen en afschrijven worden alleen de activa met een hogere waarde dan € 10.000 geactiveerd. Naar aanleiding hiervan worden de activa met een aanvangswaarde lager dan € 10.000 versneld afgeschreven. | ||||
Verschillende taakvelden - Urenverdeling | -147 | -147 | -147 | -147 |
De urenverdeling van de teams naar de verschillende producten is bijgesteld. Het betreft mutaties van 2022 ten opzichte van 2021 die het totale begrotingssaldo niet beïnvloeden. | ||||
Nieuw beleid - 2. Noodzakelijk | ||||
0.4 Overhead - Verbindingsofficier veiligheid | 70 | 70 | 70 | 70 |
De incidentele uitbreiding van formatie op OOV loopt tot maart 2022. Het is noodzakelijk om deze uitbreiding van formatie structureel op te nemen in de begroting. Het taakveld OOV is, ook zonder de crisisbeheersing van de coronapandemie, regulier in 0,9 fte niet uitvoerbaar. Het beëindigen van de uitbreiding zal ervoor zorgen dat vele taken opnieuw blijven liggen. | ||||
Nieuw beleid - 3. Wenselijk | ||||
0.4 Overhead - Stelselwijziging correctie kapitaallasten | 82 | 82 | 82 | 82 |
We passen vanaf 2022 een stelselwijziging toe op de afschrijving van het gemeentehuis. | ||||
Overige ontwikkelingen onder de € 25.000
Deze bestaan uit een batenstijging van € 48.000 en een lastenstijging van € 3.000 in 2022.
De ontwikkelingen worden veroorzaakt door bijstellingen OZB voor niet-woningen, verlaging budget bureaubenodigdheden, ICT-investeringen en bijstelling afschrijvingslasten en rentelasten. Daarnaast passen we het budget voor het gemeentenieuws aan, zodat we hiervoor wekelijks 2 pagina's voor kunnen blijven opnemen.